شناسه کالا و خدمت صورتحساب را رد می‌کند؟ ۸ خطای رایج و راه رفع آن‌ها
چرا صورتحساب به‌خاطر شناسه کالا و خدمت رد می‌شود؟ هشت خطای رایج بر اساس قواعد سند فنی (۱۳ رقم، فهرست رسمی، نرخ ارزش افزوده، الگوهای ارز، بورس، زنجیره و بارنامه) و راه رفع هرکدام.
صورتحساب را کامل پر کرده‌اید، اطلاعات خریدار درست است، مبالغ جمع می‌خورد و... رد می‌شود؛ با پیامی که یک جایش اسم «شناسه کالا و خدمت» آمده. اگر این صحنه برایتان آشناست، خوب جایی آمده‌اید. این مقاله «تعریف» نیست؛ یک راهنمای عیب‌یابی است: هشت خطای رایجی که بر اساس قواعد کنترلی سند فنی سامانه مؤدیان (نسخه‌ی ۷٫۹) باعث رد شدن صورتحساب می‌شود، و راه رفع هرکدام.
اگر فقط می‌خواهید یک شناسه را پیدا کنید، لازم نیست این مقاله را بخوانید؛ مستقیم از جستجوی شناسه کالا و خدمت استفاده کنید و بعد برگردید تا اگر خطایی ماند، علتش را اینجا پیدا کنید.
خطای ۱: تعداد رقم‌ها یا قالب شناسه اشتباه است
- نشانه: پیام‌هایی درباره‌ی طول یا فرمت شناسه.
- علت رایج: ۱۲ یا ۱۴ رقم نوشته شده؛ حرف، فاصله یا نویسه‌ی اضافه (مثلاً هنگام کپی) همراه کد آمده؛ یا شناسه در فایل اکسل ذخیره شده و صفرهای ابتدایی آن افتاده است.
- راه رفع: شناسه را دقیقاً ۱۳ رقم و فقط از جنس عدد بنویسید. بهتر است آن را از نتیجه‌ی جستجو «کپی» کنید و اگر داده‌ها در اکسل است، ستون را به‌صورت متن (Text) تعریف کنید.
خطای ۲: شناسه در فهرست رسمی پیدا نمی‌شود
- نشانه: رد شدن به‌دلیل عدم مطابقت با فهرست.
- علت: قاعده‌ی سند این است که شناسه باید با اطلاعات شناسه‌ی کالا و خدمت سازمان امور مالیاتی (فهرست رسمی در stuffid.tax.gov.ir) مطابقت داشته باشد. اگر کدی را از جای دیگری برداشته‌اید، حدس زده‌اید یا قدیمی است، ممکن است در فهرست نباشد.
- راه رفع: با نام کالا یا خدمت دوباره جستجو کنید و کد را از فهرست رسمی بردارید. شرح کالا و خدمت (فیلد
sstt) اختیاری است و جای شناسه را نمی‌گیرد.
خطای ۳: شناسه با فعالیت شما نمی‌خواند
- نشانه: رد شدن با اشاره به عدم تطابق با اطلاعات فعالیت.
- علت: طبق سند، برای مؤدیانی که کالا یا خدمتِ مشخصی دارند (مؤدیان تک‌محصولی با کد کالا یا خدمت تعیین‌شده)، شناسه با اطلاعات فعالیتی که در کارپوشه ثبت شده کنترل می‌شود.
- راه رفع: شناسه‌ای انتخاب کنید که با فعالیت ثبت‌شده‌ی شما هم‌خوان است. اگر فعالیت یا کد کالا در کارپوشه‌تان قدیمی یا ناقص است، آن را اصلاح کنید.
خطای ۴: نرخ مالیات بر ارزش افزوده با شناسه نمی‌خواند
- نشانه: خطا درباره‌ی نرخ مالیات ردیف.
- علت: نرخ مالیات هر ردیف باید با قانون و الزامات قانونی مربوط به همان شناسه هم‌خوان باشد؛ هر شناسه نرخ خودش را دارد.
- راه رفع: نرخ پیش‌فرض را در نتیجه‌ی جستجو ببینید و همان را (یا نرخ مجاز قانونی) وارد کنید.
یک نکته‌ی مهم: بعد از ثبت صورتحساب، شناسه‌ی کالا و خدمت و نرخ ارزش افزوده با صورتحساب اصلاحی قابل تغییر نیست. اگر در یکی از این‌ها اشتباه کرده‌اید، باید مرجع را ابطال و صورتحساب درست را از نو صادر کنید. جزئیاتش در صورتحساب اصلاحی و صورتحساب ابطالی آمده است.
خطای ۵: در الگوی فروش ارز، شناسه‌ی غیرمجاز
- علت: در الگوی فروش ارز فقط سه شناسه‌ی خدمت مجاز است: «خدمت فروش ارز به صورت اسکناس»، «خدمت فروش ارز به صورت حواله» و «خدمت کارسازی حواله». هر شناسه‌ی دیگری رد می‌شود.
- راه رفع: یکی از همین سه را انتخاب کنید.
خطای ۶: در الگوی بورس کالا، چند ردیف یا عدم تطابق با اعلامیه
- علت اول: در الگوی بورس اوراق بهادار مبتنی بر کالا، فقط یک ردیف شناسه کالا و خدمت مجاز است.
- علت دوم: برای استفاده از معافیت نرخ صفر سیستمی، شناسه‌ی کالا و مقدار آن باید با «اعلامیه‌ی فروش بورس» مطابقت داشته باشد.
- راه رفع: صورتحساب را با یک ردیف بفرستید و شناسه و مقدار را از روی اعلامیه‌ی فروش وارد کنید.
خطای ۷: در الگوی فروش زنجیره، ردیف از فهرست زنجیره بیرون است
- علت: هم فروشنده‌ی زنجیره فقط یک ردیف می‌تواند ثبت کند و هم «شماره اقتصادی فروشنده، شماره اقتصادی خریدار و شناسه کالا و خدمت» باید همان‌طور که در فهرست زنجیره (موضوع تبصره‌ی ۵ ماده‌ی ۱۷ قانون مالیات بر ارزش افزوده) آمده، موجود باشد. اگر فروش از روش حق‌العمل‌کاری باشد، شماره اقتصادی حق‌العمل‌کار هم در این ترکیب لحاظ می‌شود.
- راه رفع: ترکیب اقتصادی‌ها و شناسه را با فهرست زنجیره‌ی خود تطبیق دهید.
خطای ۸: در الگوی بارنامه، شناسه‌ی غیر از خدمت حمل
- علت: در الگوی بارنامه، شناسه‌های کالا و خدمت باید شناسه‌ی «خدمت حمل» یا خدمات مرتبط با آن (مثل بیمه) باشد. ثبت شناسه‌ی کالای حمل‌شده در این الگو خطا می‌دهد.
- راه رفع: برای هر ردیف شناسه‌ی خدمت حمل را انتخاب کنید و کالاهای حمل‌شده را در بخش مربوط به خودشان ثبت کنید.
جدول سریع: خطا ← راه‌حل
| مشکل | راه‌حل |
|---|---|
| ۱۲ یا ۱۴ رقم، حرف یا فاصله‌ی اضافه | فقط ۱۳ رقم عددی، کپی مستقیم از جستجو |
| شناسه در فهرست رسمی نیست | دوباره جستجو و برداشتن کد از فهرست رسمی |
| شناسه با فعالیت ثبت‌شده نمی‌خواند | انتخاب شناسه‌ی هم‌خوان یا اصلاح فعالیت در کارپوشه |
| نرخ ارزش افزوده ناهماهنگ | استفاده از نرخ پیش‌فرض/قانونی همان شناسه |
| فروش ارز با شناسه‌ی غیرمجاز | یکی از سه شناسه‌ی خدمت مجاز |
| بورس: چند ردیف یا ناهم‌خوان با اعلامیه | یک ردیف، مطابق اعلامیه‌ی فروش |
| زنجیره: خارج از فهرست | تطبیق شماره اقتصادی‌ها و شناسه با فهرست زنجیره |
| بارنامه: شناسه‌ی غیر خدمت حمل | شناسه‌ی خدمت حمل یا خدمات مرتبط |
چک‌لیست شش‌قدمی پیش از ارسال
- برای هر ردیف شناسه‌ی ۱۳ رقمی را از جستجوی شناسه کالا و خدمت کپی کنید.
- مطمئن شوید هیچ فاصله یا نویسه‌ی اضافه‌ای در شناسه نیست.
- نرخ مالیات بر ارزش افزوده‌ی هر ردیف را با شناسه تطبیق دهید.
- الگوی صورتحساب را بسنجید و قواعد ویژه‌ی آن (ارز، بورس، زنجیره، بارنامه) را مرور کنید. راهنمای کامل در ۱۲ الگوی صورتحساب الکترونیک است.
- برای الگوهای بورس و زنجیره، فقط یک ردیف بفرستید.
- قبل از ارسال، اعتبارسنجی را اجرا کنید تا خطاها با شماره‌ی ردیف نشان داده شود.
پرسش‌های متداول
یک صورتحساب چند شناسه‌ی کالا و خدمت می‌تواند داشته باشد؟
بله؛ هر ردیف شناسه‌ی خودش را دارد. استثنای مهم، الگوهای بورس و زنجیره است که فقط یک ردیف مجاز است.
شرح کالا و خدمت را هم باید پر کنم؟
شرح (فیلد sstt) اختیاری و حداکثر ۴۰۰ کاراکتر است. فقط توضیح اضافه است و جای شناسه‌ی ۱۳ رقمی را نمی‌گیرد.
فهرست رسمی شناسه‌ها از کجا قابل دسترس است؟
سند فنی آدرس درگاه سازمان امور مالیاتی را stuffid.tax.gov.ir اعلام کرده است. برای جستجوی سریع هم می‌توانید از ابزار جستجوی شناسه کالا و خدمت استفاده کنید.
اگر بعد از ثبت متوجه خطا شدم، با اصلاحی درستش کنم؟
خیر؛ شناسه‌ی کالا و خدمت و نرخ ارزش افزوده با اصلاحی تغییر نمی‌کند. صورتحساب مرجع را ابطال و صورتحساب جدید صادر کنید. تفاوت این موضوع‌ها را در تفاوت اصلاحی، ابطالی و برگشت از فروش ببینید.
جمع‌بندی
بیشتر رد شدن‌های مربوط به شناسه کالا و خدمت از سه جا می‌آید: قالب (۱۳ رقم عددی)، فهرست رسمی، و قواعد ویژه‌ی بعضی الگوها. وقتی کد را از جستجو کپی کنید، نرخ مالیات را با آن تطبیق دهید و الگو را بشناسید، تقریباً همه‌ی این خطاها از سر راه برمی‌خیزد. برای شناخت بهتر سامانه و مسیر ثبت‌نام هم سامانه مؤدیان چیست؟ را بخوانید.
نظرات ۰
هنوز نظری ثبت نشده است. اولین نفر باشید!